恒生中國宣布正式完成首筆包含環境、社會及治理(ESG)條款的人民幣利率衍生品交易

在“雙碳”政策的影響下，金融業也加速改革和創新步伐，以期助推企業踐行綠色發展理念。日前，恒生中國宣布正式完成首筆包含環境、社會及治理(ESG)條款的人民幣利率衍生品交易，成為首家完成此類交易的銀行。

 

恒生中國環球市場部企業財資業務總監許婕介紹，該筆交易是掛鉤人民幣利率掉期的一個衍生品，主要目的在于幫助企業防止市場利率波動。值得一提的是，此次的產品在設計中包含了一個ESG觸發條款，條款掛鉤三大指數，分別為中證財通中國可持續發展100指數(ECPI ESG)、國政ESG300指數和恒生可持續發展企業基準指數。

 

“我們會設定一個觀察期，如果期內企業的ESG表現一直包含在樣本指數中，即會觸發ESG條款，那么企業相應地會享受一個利率優惠。同時，一旦業績條款被觸發，其接下來的衍生品存續期內也可以享受利率優惠，相當于降低了成本。”許婕說。

 

此次交易公司為有色板塊頭部企業洛陽鉬業旗下貿易平臺埃珂森金屬貿易公司IXM。據悉，洛陽鉬業ESG連續三年獲得MSCI BBB評級，與力拓、必和必拓等國際礦業集團同屬第一梯隊。

 

“我們有一個‘重大性原則’，重點識別對企業發展來說最大的風險，這不僅僅是環保，還有治理和產品的各方面。比如閉礦和復墾、尾礦安全和勞工安全等。”洛陽鉬業可持續發展執行委員會主任梁瑋說，洛陽鉬業基于行業發展要求和企業長期堅持的理念，一直高度重視ESG發展。在信息披露方面，洛陽鉬業主要遵循港交所的ESG的披露指引，同時參考GRI(全球報告倡議)的核心框架。

 

今年1月，洛陽鉬業全資子公司剛果(金)騰科豐谷魯美礦業公司(簡稱TFM)與Bayeke酋落和豐谷魯美鎮兩大分權領土實體達成協議，雙方簽署2021至2025年的五年期社會責任書，TFM計劃為社區發展提供3119.4萬美元。

 

盡管起步較晚，但中國市場對ESG的關注度和意識提升迅速，不少中企業加速“補課”。據中財大綠金院統計，截至2020年10月披露數量增長至1010份，24.74%上市公司主動發布了ESG報告。

 

據GSIA數據統計，中國ESG投資規模從2014年的5億美元規模到2016年的29億美元，規模增長約154%。中央財經大學綠色金融國際研究院統計結果表示，截至2019年年底，國內泛ESG主題基金(77只)總規模超600億元，ESG主題公募基金(5只)發行規模40.41億元。